Protéger les successions de vos clients : l'importance des avis publics

Les responsabilités des exécuteurs testamentaires sont complexes et leur rôle est souvent stressant et chronophage. Les exécuteurs testamentaires sont chargés d'identifier et de recouvrer les actifs de la succession du défunt, de protéger et d'investir ces actifs en attendant leur distribution aux bénéficiaires, de superviser le paiement des dettes et des dettes dues par la succession, de produire les déclarations de revenus du défunt et de la succession et, ultimement, de distribuer les actifs aux bénéficiaires conformément aux dispositions du testament.

Délivrance en temps opportun avis publics et les notifications sont un aspect essentiel du rôle des exécuteurs testamentaires, et tout faux pas ou négligence pourrait les mettre dans l'eau chaude. Examinons quelques-uns des avis publics requis dans le cadre du processus d'administration des successions.

Notifications générales

Il y a un certain nombre de personnes et d'organisations qui devraient être avisées du décès d'une personne. Certains de ces avis sont urgents ; par exemple, vous avez généralement 30 jours après le décès d'une personne pour informer le tribunal et présenter un testament.

Certaines notifications peuvent être faites de manière informelle, tandis que d'autres nécessitent des méthodes de contact spécifiques, allant des appels téléphoniques aux lettres notariées et aux avis publics.

Bien qu'il ne s'agisse pas d'une liste complète, voici un bon point de départ pour certaines des notifications que vous devrez peut-être faire au fil du temps :

• Banques et comptes de courtage.
• Entreprises/partenariats.
• Les amis proches et la famille.
• Sociétés émettrices de cartes de crédit.
• Les agences d'évaluation du crédit.
• Créanciers.
• Employeur.
• Héritiers.
• Compagnies d'assurance.
• Propriétaire.
• Avocat.
• Fournisseurs de services locaux.
• Fournisseurs médicaux.
• Organisations membres.
• Journaux et autres abonnements.
• Bureau de poste.
• Cour des successions.
• Autorité provinciale des permis de conduire (Canada seulement).
• Fiduciaires.
• Entreprises de services publics.

Avis d'homologation

L'homologation est le processus supervisé par le tribunal qui consiste à administrer et à régler la succession d'une personne décédée. L'homologation comprend les actions suivantes :

• Valider le testament d'une personne décédée, s'il en existe un.
• Nommer une personne pour administrer la succession du défunt ou s'occuper de ses biens et dettes.

Une fois que le tribunal détermine que le testament du défunt est valide, il permet à l'exécuteur testamentaire de signer le testament et d'administrer la succession. (Si le défunt décède sans faire de testament, son proche parent ou une autre personne peut demander au tribunal d'assumer ce rôle.)

Il est souvent impossible de liquider une succession tant que le tribunal n'aura pas délivré un document indiquant qui sera responsable du processus d'administration de la succession.

La plupart des successions sont tenues de passer par l'homologation, à moins qu'elles ne contiennent que des actifs en copropriété, ce qui signifie qu'elles ajoutent ou transmettent automatiquement le droit de survie.

Certains exécuteurs testamentaires choisissent de passer par l'homologation même si ce n'est pas nécessaire. En effet, la demande d'homologation réduit leur responsabilité potentielle et les chances que des réclamations soient intentées contre la succession ou contre eux-mêmes à titre personnel.

Quand l'homologation est-elle requise ?

L'homologation sera probablement exigée si :

• Un bien existe au nom du défunt uniquement.
• Une banque ou un autre tiers lui a demandé de débloquer les fonds.
• La succession a des bénéficiaires qui sont des mineurs.
• Le défunt possédait des actions, des obligations ou des actions d'une société ouverte.
• « La succession » était un bénéficiaire désigné dans une police d'assurance.
• Il existe une action en justice relative à la succession.

Quand l'homologation n'est-elle pas requise ?

Comme nous l'avons mentionné, l'homologation n'est pas toujours nécessaire pour régler une succession au Canada. Par exemple, dans les cas où :

• Il n'y a aucun bien dans la succession.
• La personne décédée détenait des biens ou des comptes conjointement (dans ces cas, ces biens seront transférés directement au (x) propriétaire (s) survivant (s)).
• Aucun accès aux institutions financières comme les banques ou les placements n'est requis.
• La succession a une faible valeur.

Avis aux créanciers

Lorsqu'une personne décède, les actifs de sa succession ne peuvent pas être distribués à ses bénéficiaires tant que les dettes impayées du défunt n'ont pas été réglées. Tout ce qui reste après le paiement des créanciers peut alors être hérité par les bénéficiaires de la personne décédée (conjoint, enfants, etc.)

Il incombe au syndic de la succession d'aviser les créanciers du décès du défunt et d'identifier et de payer ces dettes impayées.

Un avis aux créanciers est essentiellement une annonce publique faite par les exécuteurs testamentaires ou les administrateurs de la succession pour aviser les créanciers du défunt que leur succession est en cours de règlement.

Quelles sont les dettes pertinentes pour l'avis aux créanciers ?

Certaines dettes sont relativement faciles à identifier, surtout si un créancier garanti comme un prêteur hypothécaire est impliqué. Cependant, il peut exister d'autres dettes que les exécuteurs testamentaires n'ont aucun moyen d'identifier. Ces dettes peuvent prendre la forme d'anciennes factures de services publics ou de cartes de crédit impayées, de taxes municipales impayées ou de prêts personnels. Si le défunt vivait ou travaillait dans plusieurs villes ou exerçait des activités commerciales en ligne, la probabilité qu'il ait des dettes impayées augmente.

Bien sûr, malgré tous leurs efforts, il peut être impossible pour les exécuteurs testamentaires de retrouver et de découvrir toutes les dettes possibles du défunt. C'est pourquoi la loi oblige les syndics à faire de la publicité pour les créanciers.

Comment fonctionne un avis aux créanciers ?

Voici comment fonctionnent les avis aux créanciers :

• L'exécuteur testamentaire publie une annonce publique — l'avis aux créanciers — pour les informer de l'état d'homologation de la succession.
• L'avis doit inclure le nom de la personne décédée, une date limite (habituellement de 30 à 120 jours) pour la présentation des demandes de remboursement et les coordonnées de l'exécuteur testamentaire.
• Une fois cette période écoulée, la succession sera distribuée uniquement en ce qui concerne les réclamations qui ont été déposées.

Pourquoi certains exécuteurs testamentaires ne publient-ils pas d'avis aux créanciers ?

Dans certains cas, les exécuteurs testamentaires omettent de publier des avis aux créanciers parce qu'ils sont suffisamment convaincus que le défunt n'avait aucune dette impayée dont ils ignorent l'existence. Il s'agit d'une décision risquée.

Un avis aux créanciers devrait être publié pour chaque succession, peu importe la taille. Voici pourquoi :

• Exigence légale : Les syndics de la succession sont légalement tenus de faire de la publicité pour les créanciers en publiant un avis en ligne.
• Limite le passif successoral : La publication d'un avis empêche les créanciers d'une succession de se manifester après la période de préavis.
• Réduit le passif des exécuteurs testamentaires De nombreux syndics de la succession (exécuteurs testamentaires et administrateurs) ne font pas de publicité pour les créanciers. C'est imprudent, car les syndics qui ne publient pas d'avis aux créanciers s'exposent à un risque de responsabilité personnelle envers les créanciers.

Certains exécuteurs testamentaires sautent cette étape parce que la publicité pour les créanciers était autrefois prohibitive. À l'époque, ces avis étaient généralement publiés dans des journaux imprimés. Imaginez le coût d'avoir à publier le même avis dans plusieurs villes du pays !

Cependant, tout cela a changé avec l'avènement de l'ère numérique et des services de publication d'avis aux créanciers en ligne. Aujourd'hui, le coût de la publicité pour les créanciers est minime.

La publication d'avis aux créanciers en ligne est rapide et facile avec Estateablement :

• Sélectionnez la juridiction où l'avis sera publié
• Cela sélectionnera le modèle approprié pour votre avis.
• Remplissez les informations pertinentes
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De plus, notre partenariat avec MetCredit garantit que les réclamations des créanciers sont vérifiées et traitées de manière appropriée.

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