2022 Changements apportés au formulaire 74A de l'Ontario pour les successions
L'équipe Estateably
12 octobre 2023

Modifications du formulaire 74A d'homologation de l'Ontario

Le nouveau formulaire 74A Demande de certificat de nomination d'un administrateur de biens, qui entrera en vigueur le 1er janvier 2022, remplace le formulaire 74A Demande de certificat de nomination d'un administrateur de biens, qui entrera en vigueur le 1er janvier 2022 :

  • Formulaire 74.4 Demande d'attestation de nomination d'un administrateur de biens avec un testament (demandeur individuel) 
  • Formulaire 74.4.1 Demande d'attestation de nomination d'un administrateur de biens avec un testament (demandeur individuel) Limité au
  • Biens mentionnés dans le testament
  • Formulaire 74.5 Demande d'attestation de nomination d'un administrateur de biens avec testament (personne morale)
  • Formulaire 74.5.1 Demande d'attestation de nomination d'un administrateur de biens avec testament (personne morale) limitée aux biens mentionnés dans le testament
  • Formulaire 74.14 Demande d'attestation de nomination d'un administrateur de biens sans testament (demandeur individuel)
  • Formulaire 74.15 Demande de certificat de nomination d'un administrateur de biens sans testament (personne morale)
  • Formulaire 74.7 Avis de demande de certificat de nomination d'un administrateur de biens avec un testament
  • Formulaire 74.17 Avis de demande de certificat de nomination d'un administrateur de biens sans testament

Elle supprime notamment l'avis de demande (formulaires 74.7 et 74.17). Dans cette nouvelle procédure, la demande elle-même contient l'avis et doit être signifiée aux bénéficiaires.

Ce formulaire regroupe également toutes les variantes de la demande initiale d'attestation de nomination d'un administrateur de biens, en éliminant les conditions suivantes qui nécessitaient auparavant l'utilisation d'un formulaire différent :

  • L'existence ou non d'un testament
  • Si le demandeur est une personne physique ou morale
  • Le certificat est-il limité aux biens mentionnés dans le testament ou non ?


Étant donné que ce formulaire recueille le plus d'informations de tous les formulaires de succession dans le processus d'homologation, et qu'il élimine également l'avis de demande, c'est également le formulaire qui comporte le plus de changements par rapport aux formulaires qu'il remplace à compter du 1er janvier 2022.


Information initiale :

Le premier paragraphe fait référence au(x) demandeur(s) directement, plutôt qu'à l'avocat déposant.

Étant donné que le formulaire 74A regroupe désormais la demande de certificat de nomination d'un administrateur de biens avec un testament, avec un testament limité aux biens mentionnés dans le testament et sans testament (anciennement formulaires 74.4, 74.1, 74.5, 74.5.1, 74.14 et 74.15), il comprend désormais une liste de ces différentes options. Le demandeur doit alors cocher la case appropriée.

Parties 1 et 2 - Informations sur le défunt et informations sur les documents testamentaires du défunt

Le formulaire 74A comporte désormais deux champs distincts pour déterminer si la personne décédée résidait en Ontario et si elle possédait des biens en Ontario.

Auparavant, le formulaire demandait si la personne décédée possédait des biens immobiliers en Ontario uniquement dans le cas où elle ne résidait pas dans la province.

Les autres modifications apportées à cette section sont d'ordre cosmétique et n'exigent aucune nouvelle information par rapport à celles qui étaient précédemment requises dans le formulaire.

Partie 3 - Informations sur les relations entre époux du défunt

Les informations relatives aux relations entre les époux du défunt font l'objet d'une section distincte dans cette nouvelle version du formulaire. Ceci est lié à l'un des objectifs de ces nouveaux formulaires, qui est de s'aligner sur l'annexe 9 de la loi sur l'accélération de l'accès à la justice, qui a abrogé la disposition selon laquelle un mariage révoquait automatiquement un testament. En outre, les droits de propriété prennent fin pour les conjoints qui vivaient séparément à la suite de l'échec de leur mariage.

Cette section exige donc des détails concernant la relation conjugale du défunt : le cas échéant, si les conjoints vivaient séparément au moment du décès, et si le testament a été révoqué par un mariage qui a eu lieu avant le 1er janvier 2022.

En outre, cette section comprend maintenant des champs concernant spécifiquement les dossiers testamentaires ou intestats, alors qu'auparavant ces deux circonstances nécessitaient des formulaires entièrement différents. Par conséquent, il convient de ne répondre qu'aux questions applicables, et nous recommandons de répondre aux autres par N/A.

Parties 4 et 5 - État des actifs

Les champs relatifs à la valeur de la succession sont formatés différemment, mais requièrent les mêmes informations que les versions précédentes de la demande.

Remarque : cette demande ne requiert que les valeurs totales des biens immobiliers (nettes de charges) et des biens personnels, mais contrairement à la demande relative aux petites successions, les actifs eux-mêmes ne doivent pas être énumérés.


Partie 6 - Droit de déposer une demande

Ce formulaire introduit également une nouvelle section, le droit de déposer une demande. Là encore, plusieurs variantes sont possibles et le demandeur doit cocher la case appropriée.

Lorsqu'il existe un testament, les demandeurs doivent préciser s'ils ont été nommés dans le testament ou dans un codicille, ainsi que la date de ce document. Dans tous les autres cas, les demandeurs doivent fournir les détails d'une décision de justice ou les spécifications qui les autorisent à déposer une demande, comme leur lien de parenté avec le défunt.

Dans cette section, les demandeurs doivent également préciser s'ils sont une société, au lieu de déposer une demande distincte (anciennement formulaires 74.5, 74.5.1 ou 74.15).

Cette section exigera également que le demandeur fournisse les noms de toute autre personne ayant le droit d'introduire une demande.


Partie 7 - Bénéficiaires

Cette section énumère les bénéficiaires mineurs, les bénéficiaires incapables et les autres bénéficiaires. Ces informations étaient auparavant fournies dans l'avis de demande (formulaires 74.7 et 74.17), aujourd'hui supprimé.

Il convient de noter que cette section demande désormais l'adresse électronique du bénéficiaire ou de son représentant, si elle est disponible.


Partie 8 - Déclarations

Les déclarations relatives à la demande figurent désormais dans la partie 8. Elles remplacent les informations qui étaient auparavant fournies dans l'avis de demande et l'affidavit est contenu dans la demande elle-même.

Notez que les déclarations font désormais référence à la signification de la demande elle-même, alors que l'avis faisait auparavant référence à la signification de l'avis aux bénéficiaires.

En outre, les demandeurs sont désormais invités à préciser si la demande est déposée auprès du tribunal du lieu de résidence du défunt ou du lieu où le défunt possédait des biens (ou à expliquer si aucun des deux n'est applicable).

Les informations relatives à chaque demandeur doivent être incluses dans cette section. En outre, cette section comprend désormais des champs pour l'adresse électronique et le numéro de téléphone du demandeur.

Enfin, c'est dans cette section que les informations relatives au déposant sont désormais fournies. Auparavant, ces informations figuraient dans le premier paragraphe de la demande ; le premier paragraphe fait désormais référence aux demandeurs eux-mêmes.


Affidavits

Chaque demandeur doit signer une déclaration sous serment sur une page séparée. Ces déclarations peuvent être signées en personne ou à distance.


Avis

L'avis aux bénéficiaires est désormais inclus dans la demande elle-même ; il comprend des instructions claires à l'intention des bénéficiaires qui souhaitent s'opposer à la demande.


Backpage

Aucun changement n'a été communiqué en ce qui concerne le format de la page de garde, ni si elle continue à être exigée avec chaque formulaire judiciaire.


Cette modification et toutes les autres modifications apportées aux formulaires de 2022 pour les successions de l'Ontario sont maintenant publiées et disponibles dans Estateably. Vous voulez voir comment Estateably peut vous faire économiser des heures de travail en automatisant les formulaires, les précédents et la comptabilité ? Réservez une démonstration de 40 minutes ici ou contactez-nous pour commencer !


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  • Formulaire 74.4 Demande d'attestation de nomination d'un administrateur de biens avec un testament (demandeur individuel) 
  • Formulaire 74.4.1 Demande d'attestation de nomination d'un administrateur de biens avec un testament (demandeur individuel) Limité au
  • Biens mentionnés dans le testament
  • Formulaire 74.5 Demande d'attestation de nomination d'un administrateur de biens avec testament (personne morale)
  • Formulaire 74.5.1 Demande d'attestation de nomination d'un administrateur de biens avec testament (personne morale) limitée aux biens mentionnés dans le testament
  • Formulaire 74.14 Demande d'attestation de nomination d'un administrateur de biens sans testament (demandeur individuel)
  • Formulaire 74.15 Demande de certificat de nomination d'un administrateur de biens sans testament (personne morale)
  • Formulaire 74.7 Avis de demande de certificat de nomination d'un administrateur de biens avec un testament
  • Formulaire 74.17 Avis de demande de certificat de nomination d'un administrateur de biens sans testament

Elle supprime notamment l'avis de demande (formulaires 74.7 et 74.17). Dans cette nouvelle procédure, la demande elle-même contient l'avis et doit être signifiée aux bénéficiaires.

Ce formulaire regroupe également toutes les variantes de la demande initiale d'attestation de nomination d'un administrateur de biens, en éliminant les conditions suivantes qui nécessitaient auparavant l'utilisation d'un formulaire différent :

  • L'existence ou non d'un testament
  • Si le demandeur est une personne physique ou morale
  • Le certificat est-il limité aux biens mentionnés dans le testament ou non ?


Étant donné que ce formulaire recueille le plus d'informations de tous les formulaires de succession dans le processus d'homologation, et qu'il élimine également l'avis de demande, c'est également le formulaire qui comporte le plus de changements par rapport aux formulaires qu'il remplace à compter du 1er janvier 2022.


Information initiale :

Le premier paragraphe fait référence au(x) demandeur(s) directement, plutôt qu'à l'avocat déposant.

Étant donné que le formulaire 74A regroupe désormais la demande de certificat de nomination d'un administrateur de biens avec un testament, avec un testament limité aux biens mentionnés dans le testament et sans testament (anciennement formulaires 74.4, 74.1, 74.5, 74.5.1, 74.14 et 74.15), il comprend désormais une liste de ces différentes options. Le demandeur doit alors cocher la case appropriée.

Parties 1 et 2 - Informations sur le défunt et informations sur les documents testamentaires du défunt

Le formulaire 74A comporte désormais deux champs distincts pour déterminer si la personne décédée résidait en Ontario et si elle possédait des biens en Ontario.

Auparavant, le formulaire demandait si la personne décédée possédait des biens immobiliers en Ontario uniquement dans le cas où elle ne résidait pas dans la province.

Les autres modifications apportées à cette section sont d'ordre cosmétique et n'exigent aucune nouvelle information par rapport à celles qui étaient précédemment requises dans le formulaire.

Partie 3 - Informations sur les relations entre époux du défunt

Les informations relatives aux relations entre les époux du défunt font l'objet d'une section distincte dans cette nouvelle version du formulaire. Ceci est lié à l'un des objectifs de ces nouveaux formulaires, qui est de s'aligner sur l'annexe 9 de la loi sur l'accélération de l'accès à la justice, qui a abrogé la disposition selon laquelle un mariage révoquait automatiquement un testament. En outre, les droits de propriété prennent fin pour les conjoints qui vivaient séparément à la suite de l'échec de leur mariage.

Cette section exige donc des détails concernant la relation conjugale du défunt : le cas échéant, si les conjoints vivaient séparément au moment du décès, et si le testament a été révoqué par un mariage qui a eu lieu avant le 1er janvier 2022.

En outre, cette section comprend maintenant des champs concernant spécifiquement les dossiers testamentaires ou intestats, alors qu'auparavant ces deux circonstances nécessitaient des formulaires entièrement différents. Par conséquent, il convient de ne répondre qu'aux questions applicables, et nous recommandons de répondre aux autres par N/A.

Parties 4 et 5 - État des actifs

Les champs relatifs à la valeur de la succession sont formatés différemment, mais requièrent les mêmes informations que les versions précédentes de la demande.

Remarque : cette demande ne requiert que les valeurs totales des biens immobiliers (nettes de charges) et des biens personnels, mais contrairement à la demande relative aux petites successions, les actifs eux-mêmes ne doivent pas être énumérés.


Partie 6 - Droit de déposer une demande

Ce formulaire introduit également une nouvelle section, le droit de déposer une demande. Là encore, plusieurs variantes sont possibles et le demandeur doit cocher la case appropriée.

Lorsqu'il existe un testament, les demandeurs doivent préciser s'ils ont été nommés dans le testament ou dans un codicille, ainsi que la date de ce document. Dans tous les autres cas, les demandeurs doivent fournir les détails d'une décision de justice ou les spécifications qui les autorisent à déposer une demande, comme leur lien de parenté avec le défunt.

Dans cette section, les demandeurs doivent également préciser s'ils sont une société, au lieu de déposer une demande distincte (anciennement formulaires 74.5, 74.5.1 ou 74.15).

Cette section exigera également que le demandeur fournisse les noms de toute autre personne ayant le droit d'introduire une demande.


Partie 7 - Bénéficiaires

Cette section énumère les bénéficiaires mineurs, les bénéficiaires incapables et les autres bénéficiaires. Ces informations étaient auparavant fournies dans l'avis de demande (formulaires 74.7 et 74.17), aujourd'hui supprimé.

Il convient de noter que cette section demande désormais l'adresse électronique du bénéficiaire ou de son représentant, si elle est disponible.


Partie 8 - Déclarations

Les déclarations relatives à la demande figurent désormais dans la partie 8. Elles remplacent les informations qui étaient auparavant fournies dans l'avis de demande et l'affidavit est contenu dans la demande elle-même.

Notez que les déclarations font désormais référence à la signification de la demande elle-même, alors que l'avis faisait auparavant référence à la signification de l'avis aux bénéficiaires.

En outre, les demandeurs sont désormais invités à préciser si la demande est déposée auprès du tribunal du lieu de résidence du défunt ou du lieu où le défunt possédait des biens (ou à expliquer si aucun des deux n'est applicable).

Les informations relatives à chaque demandeur doivent être incluses dans cette section. En outre, cette section comprend désormais des champs pour l'adresse électronique et le numéro de téléphone du demandeur.

Enfin, c'est dans cette section que les informations relatives au déposant sont désormais fournies. Auparavant, ces informations figuraient dans le premier paragraphe de la demande ; le premier paragraphe fait désormais référence aux demandeurs eux-mêmes.


Affidavits

Chaque demandeur doit signer une déclaration sous serment sur une page séparée. Ces déclarations peuvent être signées en personne ou à distance.


Avis

L'avis aux bénéficiaires est désormais inclus dans la demande elle-même ; il comprend des instructions claires à l'intention des bénéficiaires qui souhaitent s'opposer à la demande.


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Cette modification et toutes les autres modifications apportées aux formulaires de 2022 pour les successions de l'Ontario sont maintenant publiées et disponibles dans Estateably. Vous voulez voir comment Estateably peut vous faire économiser des heures de travail en automatisant les formulaires, les précédents et la comptabilité ? Réservez une démonstration de 40 minutes ici ou contactez-nous pour commencer !


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