L'administration des successions pour tous : Comprendre le rôle et les responsabilités d'un exécuteur testamentaire

La semaine dernière, nous avons donné le coup d'envoi de notre série de blogues en quatre parties, en présentant notre guide du débutant sur la planification successorale et la protection de votre héritage. Notre deuxième article porte sur le rôle et les responsabilités d'un exécuteur testamentaire.

Voici quelques questions fréquemment posées sur le rôle d'un exécuteur testamentaire et les responsabilités qui en découlent :

• Que signifie être exécuteur testamentaire ?

L'exécuteur testamentaire est la personne qui exécutera vos souhaits concernant votre succession, qui sont consignés dans votre testament ou votre fiducie. Il peut s'agir d'une personne de votre choix - famille, amis, comptables ou avocats. Il doit s'agir d'une personne en qui vous avez confiance et à qui vous confiez les responsabilités liées à la gestion de vos actifs et de vos biens lorsque vous ne serez plus là.

• Un bénéficiaire peut-il également être exécuteur testamentaire ?

Oui ! Il s'agit d'une pratique courante lorsque les personnes choisissent leur conjoint ou leurs enfants adultes.

• Que se passe-t-il si je ne veux pas être désigné comme exécuteur testamentaire ? Puis-je rejeter cette responsabilité ou y renoncer ? Dans l'affirmative, quelles sont les autres possibilités qui s'offrent à moi ?

Oui, vous pouvez renoncer à ce rôle si vous n'êtes pas en mesure d'en assumer les responsabilités. Si le testament a désigné un exécuteur suppléant, cette personne prendra le relais. Dans le cas contraire, le tribunal désignera quelqu'un pour prendre la relève.

• Que se passe-t-il si je ne désigne pas d'exécuteur testamentaire ?

Si le testament ne prévoit pas d'exécuteur testamentaire, l'héritier le plus proche a la possibilité de demander au tribunal d'être nommé. Si aucun héritier ne se manifeste, le tribunal en désignera un.

• Quelles sont les responsabilités liées à la fonction d'exécuteur testamentaire ?

1. Rassemblez l'acte de décès - n'oubliez pas de demander des copies car vous en aurez besoin pour d'autres démarches.

2. Déposez le testament du défunt auprès du tribunal d'homologation du comté afin que celui-ci puisse vous désigner officiellement comme exécuteur testamentaire. Cette démarche s'inscrit dans le cadre de la procédure juridique connue sous le nom d'homologation, qui confirmera que le testament est bien le dernier testament du défunt.

3. Informer les créanciers, les bénéficiaires, les agences d'évaluation du crédit, les héritiers, les banques et les agences gouvernementales du décès du défunt -> une façon de le faire est de publier un avis, ce qui peut être fait grâce à notre produit Avis aux créanciers!

4. Localiser les biens de la succession et les mettre en sécurité. C'est l'une des principales priorités de la fonction, car elle permet d'éviter toute perte potentielle si tous les biens ne sont pas répertoriés.

5. Déterminer si le défunt a des dettes ou des engagements en cours. Si c'est le cas, l'exécuteur testamentaire paiera ces factures avec l'actif de la succession.

6. Une fois les dettes payées, l'exécuteur testamentaire peut transférer les actifs restants aux bénéficiaires. Si vous souhaitez contrôler la manière dont vos biens sont distribués, il est fortement recommandé de créer un trust ou un testament. Nous reviendrons sur ce sujet dans notre prochain article de blog.

7. S'il n'y a pas de testament, la succession devra quand même faire l'objet d'une homologation. Dans ce cas, le tribunal désigne un représentant habilité à gérer la succession du défunt.

• Puis-je être rémunéré pour mon travail d'exécuteur testamentaire ?

Oui, en tant qu'exécuteur testamentaire, vous avez droit à une indemnisation. Le montant de la compensation est régi par les lois de votre juridiction et peut être affecté par des facteurs tels que la valeur des actifs et des biens de la personne décédée. Le tribunal d'homologation du comté déterminera également si l'indemnisation est raisonnable.

Les bénéficiaires ne reçoivent pas d'indemnisation.

• Qu'est-ce qu'un exécuteur testamentaire n'est PAS autorisé à faire ?

1. Exécuter le testament avant de disparaître ;

2. Gérer la succession avant l'approbation du tribunal ;

3. Modifier les termes du testament ;

4. Vendre les biens de la succession à un prix inférieur à la valeur marchande ; et,

5. Mélanger les biens de la succession avec leurs biens personnels. Dans ce cas, l'exécuteur testamentaire peut avoir des problèmes avec le tribunal pour avoir placé les fonds du défunt sur son compte bancaire personnel ou avoir changé le titre de propriété à son propre nom.

• Pourquoi devriez-vous envisager de faire appel à un professionnel pour vous aider ?

1. La désignation de l'exécuteur testamentaire d'une succession peut s'avérer accablante. Un avocat peut agir en tant que mandataire de l'exécuteur testamentaire, ce qui peut alléger la charge pratique ressentie par les bénéficiaires ou les membres de la famille si l'un d'entre eux est désigné comme exécuteur testamentaire.

2. Un avocat peut naviguer dans la procédure d'homologation et répondre à toutes les questions juridiques qui se posent tout au long de la procédure.

3. Les comptables peuvent également être chargés de déclarer les impôts au nom du défunt et au nom de la succession, ce qui est l'une des tâches de l'exécuteur testamentaire qu'il peut déléguer à un professionnel.

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